老师好，我是小规模纳税人，我上个月开的增值税专票54007.7 税率1%，税额540.08，填增值税专票第一栏次第一栏次是3%，但我开票是1%的税率，怎么填呢？ [图片]_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师好，我是小规模纳税人，我上个月开的增值税专票54007.7 税率1%，税额540.08，填增值税专票第一栏次第一栏次是3%，但我开票是1%的税率，怎么填呢？ [图片]

84785027 | 提问时间：2022 04/07 15:46

家权老师

金牌答疑老师

职称：税务师

就填54007.7 ，减免的2%税额在减免税附表里边填

2022 04/07 15:59

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