加计抵减，去年实际抵减额有数字，但是账务未做相应处理，只是每月根据进项税计提加计扣除，税务核查疑似享受增值税加计抵减未确认企业所得税收入该怎么处理_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

加计抵减，去年实际抵减额有数字，但是账务未做相应处理，只是每月根据进项税计提加计扣除，税务核查疑似享受增值税加计抵减未确认企业所得税收入该怎么处理

如果 | 提问时间：2023 09/06 11:00

东老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

你好，你的意思是加急扣除了账上没做账，对吧？

2023 09/06 11:02

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

提交加计抵减声明，未计提加计抵减额怎么办？

688

老师，新年好！增值税加计抵减额未抵减完，2024年不能再享受了，这个增值税加计抵减额余额怎么处理？账务上的增值税加计抵减额怎么处理？

299

享受加计抵减政策后，取得的进项税是享受加计抵减以前日期的，这样进项税也可以加计抵减吗？

1095

餐饮行业增值税申报，享受加计抵减政策后，加计抵减的这部分税额如何做账务处理？

429

您好老师，纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得计提加计抵减额；已计提加计抵减额的进项税额，按规定作进项税额转出的，应在进项税额转出当期，相应调减加计抵减额。计算公式如下：当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额请问这条规定目前还适用吗？

13587

最新问答

某企业拟筹资3000万元，其中：发行债券1200万元，筹资费用率为3%，债券面值100元，票面利率10%；长期借款600万元，利息率7%，筹资费用率0.5%；发行普通股400万股，每股市价为3元，筹资费用率4%，预期第一年每股发放股利为0.3元，以后每年增长6%。企业适用的所得税率为25%。要求： (1)测算每一种融资方式的资本成本；(2)测算该筹资组合的综合资本成本。想问下老师这个应该怎么算啊，债券我是用1200还是用100呢昨天

我公司为A市B区注册的非法人企业，另在A市C区建有车间，C区车间未单独核算，请问我公司C区车间生产并销售出去的产品纳税地点是在B区还是C区？昨天

老师我现在得建立超市账套不会操作软件是畅捷通T＋流程谢谢老师说下昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果