编制会计分录并计算出进项税额销项税额进项税额转出本月应交增值税未交增值税_财务软件_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

编制会计分录并计算出进项税额销项税额进项税额转出本月应交增值税未交增值税

王荣荣 | 提问时间：2023 05/18 20:30

晓纯老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师,注册会计师专业阶段合格证

正在计算，请稍等一下

2023 05/18 21:10

1条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

12月查明细余额，进项税额100，销项税额50，纳税申报调整时还有0.01元的误差，借营业外支出，贷应交税费-未交增值税 0.01。我年结2018年销项税额，1、借销项税额50，贷应交税费-增值税-转出未交增值税，结转2018年进项税额，2、借应交税费-增值税-转出未交增值税，贷进项税额100，剩下多的这应交税费-未交增值税需要结转吗。?

901

老师，结转本月增值税和结转本月未交增值税，我听课，除了图片的做法，还可以直接借应交税费-应交增值税-销项税额贷应交税费-应交增值税-进项税额贷应交税费- 未交增值税（差额）。不需要应交税费-应交增值税-转出未交增值税做过度，这种简化做法可以吗？算规范吗

1028

应交增值税=销项税额-进项税额-转出未交增值税+进项税额转出+未交增值税这个公式正确吗?如果不正确这个正确的公式是什么？

3078

老师，预缴增值税是借应交税费―未交增值税，贷银行存款。进项转出是，在商品没销售前，借库存商品，贷应交税费―进项税额转出，销售后，借主营业务成本，贷应交税费―进项转出，原来进项是费用的，借某某费用，贷应交税费―进项转出。销项大于进项时本月计提，借应交税费―转出未交增值税，贷应交税费―未交增值税，下月交税时，借应交税费―未交增值税，贷银行存款。进项大于销项时不做任何分录。应交税费―销项税额，进项税额，转出未交增值税，进项税额转出这几个科目有余额都不用冲销。我说的这些对不，哪个有问题？

865

如果有需要做进项税额转出的，以下会计分录是否正确？记入时，借相关科目借应交税费-应交增值税-进项税额，贷银行存款。转出时，借应交税费-应交增值税-进项税额，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出。借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出。这样的话，进项税额转出余额为零。

940

最新问答

你好，跟客户A签的设备维保和备机服务，开票开的是技术服务费。针对这个备机服务，我们公司采购了B公司几台设备，这些设备是给A使用，跟A的合同到期后，设备归还给我公司。我要问的是跟A的成本怎么核算；采购的这批设备我公司怎么入账。 6小时前

请老师仔细看看题目，这是不可抵扣转为可抵扣，假设预计使用年限是20年。怎样算可抵扣进项税额昨天

这题分录怎么做昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 8天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 8天前

下载APP，拍照搜题秒出结果