老师你好，我想咨询一下，就是去年的财务费用银行未开发票已经做进去了，今年才开发票过来，而且已抵扣，那我现在要怎么样做分录开票金额是106，进税24.8，那我做的时候就是借应交税费进项税24.8，贷以前年度损益调整24.8、借以前年度损益调整100.47，贷利润分配100.47 是这样做吗？还是怎么样_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师你好，我想咨询一下，就是去年的财务费用银行未开发票已经做进去了，今年才开发票过来，而且已抵扣，那我现在要怎么样做分录开票金额是106，进税24.8，那我做的时候就是借应交税费进项税24.8，贷以前年度损益调整24.8、借以前年度损益调整100.47，贷利润分配100.47 是这样做吗？还是怎么样

84784970 | 提问时间：2023 04/07 16:49

赵海龙老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

你好，很高兴为你解答如果所得税汇算还没有进行的话只需要调整税金部分的损益即可其余的不产生变化

2023 04/07 16:51

6条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师你好，我想咨询一下，就是去年的财务费用银行未开发票已经做进去了，今年才开发票过来，而且已抵扣，那我现在要怎么样做分录

1063

附加税这个做借以前年度损益调整贷应交税费借应交税费贷银行，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。老师这个是缴纳附加税的时候做吗

742

我去年把购买税盘的钱做了抵扣分录，本来没有抵扣，但应交税费借方一直在，去年做的是借：应交税费-应交增值税（减免税款）货：营业外收入（减免税款）我今年是不是调过来借：利润分配-未分配利润贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交增值税（减免税款）

659

老师好，去年12月份有张专票我认证了但是做账的时候忘了没有把进项税分开来，全部进费用了。我现在做以前年度损益调整把它分出来，借：应交税费 -应交增值税（进项）贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润这样对吗？还需要做什么分录吗

694

老师您好！请问:去年财务费用多记了，今年调整分录这样做，对吗？借:财务费用贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润

1559

最新问答

公司为员工提供住宿的租房需要缴纳印花税吗？还有公司租的仓库需要缴纳吗？ 16小时前

哪些账薄需要缴纳印花税，印花税的征税对象有哪些呢 17小时前

老师如果4季度没发生任何业务，资产负债表咋填，跟上个季度一样抄下来吗？利润表现金流量表也一样安上个季度抄一遍吗！ 17小时前

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 22天前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 22天前

下载APP，拍照搜题秒出结果