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19年电影版权发票开的免税,税务让按6%补税,应该怎么补税,是在19年4月改报表补税?但是票上就是没有税率的,还是在22年可以直接进项转出
84784959 | 提问时间:2023 01/25 20:32
齐惠老师
金牌答疑老师
职称:会计师
对于19年出现的电影版权发票开的免税,税务让按6%补税,首先需要确认的是税务部门是否会调整当年的营业税申报表,让企业补税。如果会调整,企业需要在规定期限内确保营业税申报表准确,详尽地反映准确的增值税和营业税数据,并进行补税,进项转出。 如果税务部门不调整当年的营业税申报表,企业可以在22年可以直接进项转出,进行补税,但是这种情况下,企业应该提前准备好相关的账务数据,以便于22年申报买方给企业开票时,能够直接将其转出,避免造成不必要的税费负担。 此外,企业还应该确认发票上是否有税率,如果没有,则所补税额按6%计算;如果有,则按发票上税率计算补税额。 综上所述,对于19年电影版权发票开的免税,税务让按6%补税的情况,首先要确认税务部门是否会调整当年的营业税申报表,如果会,则企业应在规定期限内补税;如果税务部门不调整当年的营业税申报表,则企业可以在22年可以直接进项转出,进行补税,但是要提前准备好相关的账务数据,并确认发票上是否有税率,如果没有,则按6%计算,如果有,则按发票上税率计算补税额。 拓展知识:凡事税收相关的问题,企业最好还是咨询当地税务部门,以获得准确有效的反馈,充分了解当地相关税务规定及政策,以避免违规违约带来的不良后果。
2023 01/25 20:47
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