首先，作为购货方，需要处理的是已经认证的7月份进项发票发生的退票情况，应当按照《会计准则》规定的程序处理。 当有进项发票发生退票时，购货方应该做以下几步处理： 1、退票前，需要做好收票工作，确认发票的有效性。 2、对发票已经认证的情况，应当先取消认证，取消认证的有效性，由有关财务人员进行复核，确定是否取消认证。 3、如果发票需要退回，购货方需要记录发票退回的情况，同时记入凭证，内容为：借：应付票据-XXX元 贷：应付款-XXX元，表明系统自动退回发票对应的应付款项。 4、记录发票退回的情况，并准确计算应付款项等款项。 5、根据发票认证程序，针对已经认证的发票，由有关财务人员及时变更认证状态，将有效的发票认证状态变更为“无效”状态。 拓展知识：如果发票发生损坏或遗失，购货方可能无法对发票作出正确的登记或认证，因此，购货方应当及时处理损坏或遗失的发票，并进行相应的备案。