首先，在付款时，应当提醒供应商按照要求提供发票。如果供应商提供不了发票，公司可以把支付等情况记录下来，并申请开具财务凭证。对于去年底支付的六万元给个人的情况，如果该个人未能提供正确的财务凭证，可以考虑将此笔支付划归为业务支出，并开具财务凭证以作记录。 对于没有发票的货物采购，可以申请银行账户支付验货款，并请求供应商开具增值税普通发票。收到发票后，按照对应账目进行核销，货物到货后再进行付款结算。收到发票后，可以根据会计处理要求进行记账，记账后会出现应付账款。如果没有收到发票，可以把验货款作为暂付款考虑，开出财务凭证作为记录。