1.某生产企业为增值税一般纳税人,2022年9月发生以下业务:(1)将自产产品100件,作为福利发放给企业内部员工,该100件产品总的完工成本20万元,该100件产品总的售价为30万元(不含增值税)(2)销售库存商品,开具普通发票注明含税价款600万元;(3)从农民手中购进免税农产品5万元(4)为生产应税产品购进一批生产用原材料,取得的增值税专用发票上注明金额400万元,增值税税额52万元,已支付货款并已验收入库;同时购进货物产生运费,取得合法运费发票,载明运费不含税金额10万元,已知:有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣。要求:根据上述资料,按照下列序号计算回答问题,每问需计算出合计数。(1)计算2022年9月该企业应确认的销项税额:(7分)(2)计算2022年9月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额;(6分)

问题已解决
所属话题:
#实务#

84785034 | 提问时间:2022 12/26 13:22
学员你好,(1)计算2022年9月该企业应确认的销项税额30*0.13+600/1.13*0.13=72.92654867
(2)计算2022年9月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额;5*0.1+52+10*0.09=53.4
2022 12/26 13:22
相关问答
查看更多最新问答
查看更多