老师请问一下第四小题那边集体福利是不是要进项税额转出吗就是用100*100*13%等于1300吗_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师请问一下第四小题那边集体福利是不是要进项税额转出吗就是用100*100*13%等于1300吗

fj18250504918 | 提问时间：2022 09/23 11:05

韦老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

您好！还有30件管理不善也要进项税额转出 130*100*13%

2022 09/23 11:06

8条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师你好，假如，我是一个企业，我进货一部手机，价格是100，增值税进项税额是13%，我总共花了113元买了这部手机，然后我卖200元，不含税价格，然后对方从我手中226元买了这部手机，增值税销项税额13%，然后我净赚的钱是不是等于，200－100=100 然后＋上，增值税销项减去进项税然后剩下的13元

577

这道题是不是要把100加上

123

老师好，请问我的2022年净资产是不是就是-4549811.02这个数字，然后负债率是不是拿67216613.55/62666802.53*100%等于107%

315

问题1：进项转出这样处理对吗？1、借：销售费用 100，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 100。2、借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 100，贷：应交税费，未交增值税 100。问题2：这100是不是就要缴纳税款？

421

.下列选项中，关于增值税进项税额的转出，正确的是（）。 A 某企业因管理不善导致库存原材料毁损，上月已认证抵扣该批原材料的进项税额10万元，本月应转出的进项税额＝10（万元）。 B 某企业上月外购一批水泥，取得增值税专用发票注明价款100万元，已认证抵扣。本月将该批水泥用于建设职工食堂，则转出的进项税额＝100×13%＝13（万元）。 C 某企业库存购入的用于简单加工后销售的免税农产品成本100万元，因管理不善，腐烂变质，则转出的进项税额＝100÷（1－9%）×9%＝9.89（万元）。 D 某企业于2019年12月购入一台生产设备，增值税专用发票上注明的买价为100万元，增值税为13万元，2020年12月因管理不善烧毁，烧毁时已计提折旧20万元，则转出的进项税额＝（100－20）×13%＝10.4（万元）。

2159

最新问答

老师18年多计提了20万费用，小企业会计准则，这个如何处理，会计分录怎么做？谢谢 10小时前

请郭老师回答，其他老师不要接，公司往年存货滞销品一直未做处理，今年年终盘点，领导意思把无法使用的滞销品下架，那么下架的存货如何处理呢？ 13小时前

老师请问一下为什么有一个直线计提折现是除以总年限，另外一个是除以剩余年限啊？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 8天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 8天前

下载APP，拍照搜题秒出结果