老师,我想问个问题,就是我们公司是小规模公司,然后代开了一张专票,第二个月发票拿去税局红冲了,退回的增值税账上怎么做平呢? 做账的时候是,
销售时:借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税费-应交增值税 100
上缴增值税时:借:应交税费-应交增值税 100,贷:银行存款 100
后面红冲代开专票的时候申请了增值税退回:借:银行存款 100
,贷:应交税费-应交增值税 100
然后这个应交税费-应交增值税就一直有余额挂在上面
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问题已解决
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84784985 | 提问时间:2022 09/08 10:50
这张发票应该有一张红色的发票,咱们可以借银行存款贷主营业务收入,贷应交税费,把金额写成负数的。
2022 09/08 10:51
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