某企业2018年度的有关企业所得税资料如下：利润总额600万元；非广告性质的赞助支出10万元，已在销售费用中列支；按规定取得的罚款收入25元，没有入账；经检查发现，多提列职工福利费2.12万元。要求：1.计算企业全年应纳所得税额。 2.该企业年内各期已缴纳企业所得税50万元，计算汇算清缴应补（退）税额_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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某企业2018年度的有关企业所得税资料如下：利润总额600万元；非广告性质的赞助支出10万元，已在销售费用中列支；按规定取得的罚款收入25元，没有入账；经检查发现，多提列职工福利费2.12万元。要求：1.计算企业全年应纳所得税额。 2.该企业年内各期已缴纳企业所得税50万元，计算汇算清缴应补（退）税额

m48351368 | 提问时间：2022 06/30 08:31

邹老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好 1.计算企业全年应纳所得税额=600万+10万+2.12万 2.该企业年内各期已缴纳企业所得税50万元，计算汇算清缴应补（退）税额=（600万+10万+2.12万）*25%—50万

2022 06/30 08:33

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