老师，您好。有问题请指教：我们是建筑行业，用的总公司的资质。现在总公司帮我们给对方公司开具发票323500元，我们提供进项发票291150元。总公司要向我们收管理费用。增值税：323500/1.09*9%=26711 附加税：26711*12%=3205.32 合计：29916.33元。我们退工的进项票291150/1.09*9%=24039.91 附加税：24039.91*12%=2884.79 合计：26924.7元。 应付总公司：增值税：29916.33-26924.7=2991.63 印花税：（323500+291150）*0.03%=184.4 企业所得税：323500*0.5%=1617.5 总计：4793.53元