这个月不认证进项:借:库存商品 借:应交税费-待认证进项税额,贷:应付账款 下个月需要结转增值税时,去平台上先勾选认证发票,然后在账务上处理第一步做分录:借:应交税费-应交增值税-进项 贷:应交税费-应交增值税-待认证进项税额,第二步是结转当月进项和销项税:结转销项税额:借:应交税费-应交增值税-销项 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转进项税额:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额。第三步如果销项大于进项结转增值税:转出未交增值税转入未交增值税中去,如果销项小于进项可结转到未交增值税也可不结转到未交增值税
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84784958 | 提问时间:2022 06/10 15:31
你好; 这个月不认证进项:借:库存商品 借:应交税费-待认证进项税额,贷:应付账款 下个月需要结转增值税时,去平台上先勾选认证发票,然后在账务上处理第一步做分录:借:应交税费-应交增值税-进项 贷:应交税费-应交增值税-待认证进项税额, ; 然后月末结转 按附件 的资料转即可
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2022 06/10 15:37
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