老师 这道题帮我解答一下
某化妆品企业为增值税一般纳税人，2019年4月拟对一批自产生产的即将过保质期的冷背呆滞存货（化妆品）进行处理， 有两个备选方案
1.拟将该批化妆品在保质期内对外捐赠（非公益性捐赠）
2、拟将该批化装品保存至保质期后做正常商品损耗处理
该批化装品的生产成本为100万元，平均售价为120万元，历史上最高售价为150万元。以上价格均为不含增值税。增值税税率为13%,消费税税率为所得税30%，企业所得税税率为25%:
要求:计算税金和会计处理:
问题已解决
所属话题：
#税务#
84784987 | 提问时间：2022 05/16 12:40
你好，选择2，非公益性捐赠是不得税前扣除的，借管理费用100 贷库存商品100，不需要交税
1.增值税=120*0.13，消费税=120*0.3，所得税=0
2.不需要交税
1.借营业外支出100+120*0.13贷库存商品100 应交税费120*0.13 ，借税金及附加120*0.3 贷应交税费120*0.3
2022 05/16 12:55
7条追问解答 查看全部
94相关问答
查看更多最新问答
查看更多