老师 我司是2021年12月成立的，是小规模纳税人，有一笔分录 股东存钱入对公账户 给公司购办公室交定金，我做的是 分录 借银行 贷实收资本 是错了 应是贷 其应付款 的 ，我也报了汇算清缴了。那我在4月份分录调账可以吗 红冲上年12月的那笔 分录。重做