问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师，想请教一下，我们公司的住房公积金是当月缴纳，社保是次月缴纳。科目余额表中，其他应收款-住房公积金有借方余额，应付职工薪酬-社保费有贷方余额，这两个科目有余额正常吗？是不是表示：下个月需要缴纳的社保和本月代员工支付的住房公积金啊？
67170077 | 提问时间：2022 03/21 08:11
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
你好，其他应收款借方有余额，这个不对，这个是你们已经缴纳了，但是没有从工资里扣除。 应付职工薪酬，社保贷方有余额，表示计提了，应该下一个月缴纳的。
2022 03/21 08:14
4条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
发放5月份工资： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 缴纳6月份社保： 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷：银行存款 缴纳6月份住房公积金： 借：应付职工薪酬-住房公积金 其他应付款-住房公积金 贷：银行存款 计提社保： 借：管理费用-社保 销售费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 计提住房公积金： 借：管理费用-住房公积金 销售费用-住房公积金 贷：应付职工薪酬-住房公积金 707
如果当月缴纳社保和公积金， 借：其他应收款---代扣个人社保费 应付职工薪酬--社保费 其他应收款---代扣个人住房公积金 应付职工薪酬--住房公积金 贷：银行存款- 一般来说，是这样做分录的，听了老师的课后，其实正确的做法： 借：应付职工薪酬---代扣个人社保费 应付职工薪酬--社保费 其他应收款---代扣个人住房公积金 应付职工薪酬--住房公积金 贷：银行存款- 那么如果需要下个月扣的话，需要计提的话，要如何做分录呢 、 564
计提公积金 借：应付职工薪酬-住房公积金 其他应付款-住房公积金 贷：应付职工薪酬-住房公积金 结转公积金 借：管理费用-住房公积金 贷：应付职工薪酬-住房公积金 扣公积金 借：应付职工薪酬-住房公积金 应付职工薪酬-住房公积金 贷：银行存款 这是前面会计做的分录，不太理解什么意思？ 1684
老师，你好，请问一下缴纳住房公积金会计科目是不是，第一步计提：借：管理费用----住房公积金，贷：应付职工薪酬----应付住房公积金，第二步实际缴纳的时候，借：应付职工薪酬----应付住房公积金 其他应收款----代扣住房公积金 贷：银存，老师，这样是不是对的安？ 827
应付职工薪酬贷方余额是包含公司承担的社保费和住房公积金，福利费吗 181
最新问答
查看更多
老师麻烦讲解下这题，这个超出部分为啥*10/12呢 昨天
两家公司合伙投资安装了一个光伏项目，每个月光伏发电收益都是入甲公司账，甲公司做了固定资产入账，每个月甲公司支付给乙公司收益，乙方公司需要给甲公司开票吗？甲公司收益支出如何入账？ 昨天
我们是深圳的房地产公司，项目马上要交房开发票了。公司每个月份预缴了增值税及附加税费/土地增值税/企业所得税，印花税，请问深圳的房地产公司项目需要缴交哪些税及对应税的税率详细明细 昨天
汇算清缴无票支出调增可以用亏损冲减吗？ 19小时前
SWOT分析如何帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题？ 20小时前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册