首先，21年12月份的时候账面上做了12月的工资和社保公积金。当然那个公积金实际是11月的。但是在账面上12月的工资已经发了，12月工资应该扣的公积金个人部分已经扣除了。现在记1月份的账，计提1月份工资，然后计提1月公积金并不缴纳，然后交1月份的社保。1月份银行账上有一笔支出是公积金应该是12月份的，我想问的这笔钱的账怎么处理，如果是1当成是1月的公积金那就和实际情况不符了，如果是当成12月的，12月的公积金在账面上已经记完了，而且个人部分都已经扣完了，我感觉怎么弄都很拧巴。不知道我描述清楚了么，您受累再给看看