老师有一笔是这样的。一家公司钱进来了，我们帮忙开票。首先我借：银行存款贷：其他应收款贷：应交税费---销项税。后面对方要如数退回这些款。包括税费也一并退回了。会计分录不知道怎么做？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师有一笔是这样的。一家公司钱进来了，我们帮忙开票。首先我借：银行存款贷：其他应收款贷：应交税费---销项税。后面对方要如数退回这些款。包括税费也一并退回了。会计分录不知道怎么做？

84785044 | 提问时间：2021 09/30 09:27

丁小丁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师

您好！开红字发票，做相反的分录

2021 09/30 09:29

4条追问解答查看全部

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请问销项和进项的差额，完整的后面分录要写成这样么？借：应交税费-应交增值税（销项税） -应交增值税（进项税）贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

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23年1月份计提税金借：税金及附加-城建贷：应交税费-城建 2月份缴纳：借：应交税费-城建贷：银行存款 4月份银行收到退回2月份缴纳的1月份的税费怎么做会计分录呢？

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