老师好，请问当月收到的发票入账但是不想认证进项税额，分录是这样写的吗？借：原材料/固定资产等科目 应交税费-待认证进项税额
贷：应付账款/银行存款等 等认证的月份再结转 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额 那请问没有认证时当月纳税申报表这部分为认证的进项税额要反应出来吗？怎么填写？会造成账面和申报表的增值税不一致吗？谢谢~
问题已解决
所属话题：
#税务#
84785008 | 提问时间：2019 10/12 13:05
老师好，请问当月收到的发票入账但是不想认证进项税额，分录是这样写的吗？借：原材料/固定资产等科目 应交税费-待认证进项税额
贷：应付账款/银行存款等 等认证的月份再结转 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额 这个没有问题，月纳税申报表这部分为认证的进项税额要反应出来吗？ 不需要申报，不认证不申报， 是不一致
2019 10/12 13:07
2条追问解答 查看全部
0最新问答
查看更多