老师，我们是小规模纳税人，执行的是小企业会计准则，去年计提社保，分录做错了，多计提了管理费用和其他应收款。错误分录: ..... ............ . 借:管理费用_社保. 借:其他应收款贷: 应付职工薪酬 _社保 ,在2019年做汇算清缴时调增了管理费用，补交了税金，分录怎么做呢？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，我们是小规模纳税人，执行的是小企业会计准则，去年计提社保，分录做错了，多计提了管理费用和其他应收款。错误分录: ..... ............ . 借:管理费用_社保. 借:其他应收款贷: 应付职工薪酬 _社保 ,在2019年做汇算清缴时调增了管理费用，补交了税金，分录怎么做呢？

84784951 | 提问时间：2019 07/12 12:15

张伟老师

金牌答疑老师

职称：会计师

多计提的直接红冲就可以了

2019 07/12 12:38

3条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

我们计提工资时借:管理费用_工资贷:应付职工薪酬_工资计提社保时借:管理费用_社保贷:应付职工薪酬_社保这管理费用不就增加了应该怎么弄

312

老师，员工请假公司要扣回缴纳的社保，我做借：红字管理费用_单位社保，借：其他应收款_某某人和借：其他应收款_某某人，贷：其他应付款_代扣个人社保对吗？现在计提工资时，需要把扣掉某人的单位社保部分也要计提到管理费用里，否则分录平不了，借：管理费用贷：应付职工薪酬，发放时：借：应付职工薪酬，贷：银行存款和其他应付款_代扣个人社保，怎么样做才是正确的？

735

请问社保借管理费用_社保其他应收款_社保贷银行付工资借应付职工薪酬_工资贷其他应收款_社保银行这样做可以吗？

261

我计提工资时就是借:管理费用/工程施工贷:应付职工薪酬，直接做:借:管理费用_社保. 其他应收款_社保个人贷:银行存款这样可以吗老师

356

管理社保不通过应付职工薪酬--社保，分录是借管理费用--社保其他应收款-社保贷：银行存款通过应付职工薪酬--社**账的话，计提是，借管理费用--社保贷：应付职工薪酬--社保缴纳借：应付职工薪酬--社保其他应收款--社保贷：银行存款这些分录有没有写错

1080

最新问答

你好我这边之前有家分公司，但现在已经注销了，之前备案非独立核算的比例是各50%，但现在申报那里显示已经注销的分公司比例就已经是100%了。这个要怎么申报 3小时前

老师铁路电子客票和纸质铁路发票还有航空运输电子客票行程单和纸质航空运输行程单之间计算有没有区别？昨天

这个是2023年税务师财务与会计的真题这个题目中的73问，对黄河公司2022年应交税费-应交增值税（销项税额）的影响为多少，答案中题目中的事项（4）2023年退回的15件也影响了2022年的应交税费-应交增值税，附有销售退回条款的销售，在次年财务报告批准前退回也影响上年的增值税么昨天

如何计算定期利息的利率？ 4个月前

房贷利息的计算中有哪些常见的注意事项？ 4个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果