A是上市公司，A公司卖给B公司一批货物，A公司是9月份把货物给到B公司的，10月份A公司给B公司开的发票，11月份A公司收到的B公司的货款10万元（不含税）。我想问一下，我们财务说确认收入是9月份，产生纳税义务是10月份，9月份确认收入时增值税这块分录写“应交税费-待转销项税额13000”然后10月份产生纳税义务写“借：应交税费-待转销项税额13000，贷：应交税费-应交增值税（销项税额）13000，是这样的吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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A是上市公司，A公司卖给B公司一批货物，A公司是9月份把货物给到B公司的，10月份A公司给B公司开的发票，11月份A公司收到的B公司的货款10万元（不含税）。我想问一下，我们财务说确认收入是9月份，产生纳税义务是10月份，9月份确认收入时增值税这块分录写“应交税费-待转销项税额13000”然后10月份产生纳税义务写“借：应交税费-待转销项税额13000，贷：应交税费-应交增值税（销项税额）13000，是这样的吗？

m93379088 | 提问时间：03/02 16:10

小锁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

您好，对的，这个的话是待转销项税额，转到销项税额

03/02 16:11

5条追问解答查看全部

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