老师这个合并分录怎么与老师讲的不一样呢不应该把应付职工薪酬给抵消吧正确的抵消分录是不是应该这样借：资本公积——其他资本公积300000 贷：长期股权投资240000 管理费用60000_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师这个合并分录怎么与老师讲的不一样呢不应该把应付职工薪酬给抵消吧正确的抵消分录是不是应该这样借：资本公积——其他资本公积300000 贷：长期股权投资240000 管理费用60000

m495618766 | 提问时间：02/06 18:01

张瑞雪老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

你好，合并母子公司的分录，作为一个整体公司，正常的分录是：借管理费用，贷应付职工薪酬。那刚才合并母子公司的分录除了保留着这个，其他的都通过借贷反方向抵消。

02/06 18:06

2条追问解答查看全部

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