应收账： 梳理核对资料，与客户沟通确认，评估并处理坏账，根据结果调整账务。 注意收集相关资料，编制对账单，按规定计提核销坏账，确保账目准确。 应付账： 同样梳理核对资料，与供应商沟通，核实清理债务，进行账务调整。 要核实债务真实性，按情况付款或转营业外收入，注意税务合规。 整体： 建规范流程制度，注意税务合规，可请外部审计，内部加强监督。 处理旧账需耐心细致，保证财务信息真实准确。