一般纳税人2024年8月,取得农产品收购票,票面金额(价税合计金额)1000元;2024年7月取得农产品销售票,票面金额2000元。
问题:1.上面的农产品收购票和农产品销售票,是否需要勾选抵扣?2.如果不需要勾选抵扣,就是农产品收购或者销售票“开具”日期属于哪个月,就在所属期哪个月计算申报增值税申报表附表二第6行的数据,对吗?3.比如该题,所属期2024年7月增值税申报表附表二第6行计算方法是:2000*0.09元,第8a行计算方法是:2000*0.01元,对吗?4.那如果所属期7月份忘记填报第6行和8a行,是在所属期8月申报表中补充申报7月数据,即填报7、8月累计数?还是严格按照农产品销售票开具日期,更正7月申报表,如实填报第6行、8a行数据?
问题已解决
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丢了玉兔的嫦娥 | 提问时间:11/20 22:59
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:
1.现在电子税务局可以勾选认证了
2.是的,正常按照“开具”日期所属月份计算申报增值税申报表附表二第6行的数据。
3.所属期2024年7月增值税申报表附表二第6行计算方法是:2000*0.09元;第8a行计算方法是:2000*0.01元,这是正确的。
4.可以以后期间再勾选认证
祝您学习愉快!
11/20 22:59
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