若将自产货物用作交际应酬（成本80万，不含税售价100万），除了A105010视同销售调增100万，视同销售成本纳税调减80万，A105000扣除类项目其他纳税调减20外，是否需要对A105000的第15行业务招待费填写为113。
以及如果是将外购货物用作职工个人福利的，是不是只影响A105010视同销售和A105000扣除类项目其他？
问题已解决
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#税务师#
m6916_71268 | 提问时间：08/05 13:18
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：
自产货物用作交际应酬需要对A105000的第15行业务招待费填写为113，但是业务招待费是限额扣除的，注意限额
外购货物用作职工个人福利不用填写视同销售和其他类扣除，因为外购货物用于职工福利，会计记账时也是计入收入，确认成本的，这里会计和所得税没有差异
08/05 13:18
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