借：银行存款 5000 贷：主营业务收入4329.34（4718.98*5000/5450）应交税费--应交增值税（销项税额）257.65 合同负债 389.64 应交税费--待转销项税额 23.37借：合同负债 338.82（389.64*400/（500*92%））应交税费--待转销项税额 20.33 贷：主营业务收入338.82 应交税费--应交增值税（销项税额）20.33【请问这题错哪里了？】_中级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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借：银行存款 5000 贷：主营业务收入4329.34（4718.98*5000/5450）应交税费--应交增值税（销项税额）257.65 合同负债 389.64 应交税费--待转销项税额 23.37借：合同负债 338.82（389.64*400/（500*92%））应交税费--待转销项税额 20.33 贷：主营业务收入338.82 应交税费--应交增值税（销项税额）20.33【请问这题错哪里了？】

gckh16828_0686 | 提问时间：05/24 10:52

贾老师

金牌答疑老师

职称：会计师，备考专家

已解答766个问题

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：根据您题目的口径，这里是确认了待转销项税。中级一般在初始确认的时候全面确认了增值税。这里根据您题目的内容，处理是没有问题的，至于您说的交上去是错误的，是交道哪里呢，建议您最好问一下判卷老师。祝您学习愉快！

05/24 12:09

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