月初一次冲回 系统设置中选 “外购入库生成暂估冲回凭证”，“暂估冲回凭证生成方式” 选 “月初一次冲回”，“暂估差额生成方式” 选 “差额调整”。上期暂估入账，月底做暂估凭证，结账到下月初系统自动生成红字暂估凭证。若当期发票未到就继续暂估，下期再冲回。在存货核算 - 凭证管理 - 凭证查询中查看红字暂估凭证。 单到冲回 系统设置里选 “外购入库生成暂估冲回凭证”，“暂估冲回凭证生成方式” 选 “单到冲回”，“暂估差额生成方式” 选 “差额调整”；或者不选 “外购入库生成暂估冲回凭证”，“暂估差额生成方式” 选 “单到冲回”。暂估入账后，发票到了，先将采购发票与外购入库单钩稽核算，在 “存货核算 - 凭证管理 - 生成凭证” 中，选 “外购入库暂估冲回” 事务类型生成冲回凭证（红字），再选 “外购入库” 事务类型生成正式采购入库凭证。