同学你好 在金蝶 ERP 中，编织袋厂各车间的成本结转可以按以下步骤进行： 确定成本核算对象和成本项目 成本核算对象：对于编织袋厂来说，成本核算对象可以是具体的编织袋产品型号、批次或生产订单等。例如，不同规格的编织袋，如大型吨袋、普通包装袋等，由于其生产工艺和材料消耗可能不同，需要分别作为成本核算对象进行成本计算和结转。 成本项目：一般包括原材料成本、人工成本、制造费用等。原材料成本是编织袋生产所使用的塑料颗粒、纤维等材料的采购成本；人工成本是生产车间工人的工资、福利等费用；制造费用则包括车间的水电费、设备折旧费、维修保养费等间接费用。 收集各车间的成本数据 原材料成本：在采购原材料时，将采购成本记录在原材料科目中。当原材料进入车间时，根据领料单等凭证，将原材料成本从原材料仓库转移到各车间的生产成本中。例如，拉丝车间领用塑料颗粒用于拉丝生产，此时应将塑料颗粒的成本计入拉丝车间的生产成本。 人工成本：根据车间工人的考勤记录、工资标准等信息，计算出每个车间的人工成本。每月末，将各车间的人工成本汇总后，计入相应车间的生产成本。例如，编织车间的工人工资，应计入编织车间的生产成本。 制造费用：制造费用的收集相对复杂，需要对车间的各项间接费用进行统计和分摊。例如，车间的水电费可以根据水表、电表的读数和单价计算得出；设备折旧费可以根据设备的原值、预计使用年限和折旧方法计算。收集到的制造费用需要按照一定的分摊标准分配到各车间的生产成本中。 在金蝶 ERP 中设置成本结转的相关科目和凭证模板 科目设置：在金蝶 ERP 中，设置好与成本核算相关的科目，如 “生产成本”“制造费用”“库存商品” 等。生产成本科目可以根据车间或生产环节设置明细科目，以便于成本的归集和结转。例如，设置 “生产成本 - 拉丝车间”“生产成本 - 编织车间” 等明细科目。 凭证模板设置：根据编织袋厂的成本结转业务流程，在金蝶 ERP 中设置好成本结转的凭证模板。凭证模板中应包含成本结转的科目、借贷方向、金额来源等信息。例如，设置一个从 “生产成本 - 拉丝车间” 结转到 “库存商品” 的凭证模板，当进行成本结转时，系统可以根据模板自动生成凭证。 各车间成本的结转操作 车间之间半成品的成本结转：如果编织袋的生产过程分为多个车间，且前一个车间生产的半成品需要转移到下一个车间继续加工，那么需要进行车间之间半成品的成本结转。例如，拉丝车间生产的塑料扁丝作为半成品，需要转移到编织车间进行编织加工。在结转时，将拉丝车间的半成品成本从 “生产成本 - 拉丝车间” 科目结转到 “生产成本 - 编织车间” 科目，以反映半成品在不同车间之间的成本流转。分录示例如下： 借：生产成本 - 编织车间 贷：生产成本 - 拉丝车间 完工产品的成本结转：当编织袋生产完工后，需要将完工产品的成本从生产成本科目结转到库存商品科目。在金蝶 ERP 中，可以通过自动转账功能或手动录入凭证的方式进行成本结转。如果使用自动转账功能，需要提前设置好自动转账的规则和凭证模板，系统会根据设置自动生成成本结转凭证。分录示例如下： 借：库存商品 贷：生产成本 - 编织车间（或最后一个生产车间的生产成本科目） 成本结转后的核对和调整 核对：成本结转完成后，需要对成本数据进行核对，确保成本结转的准确性。可以通过查看成本明细账、库存明细账等报表，核对成本结转的金额是否正确，以及库存商品的数量和成本是否与实际情况相符。 调整：如果发现成本结转存在错误或偏差，需要及时进行调整。例如，如果发现某个车间的成本计算有误，需要重新计算该车间的成本，并对已经结转的成本进行调整分录。调整分录的借贷方向与原成本结转分录相反，金额为调整的差额。