提问：与供应商之间的货款理赔4000元，供应商开了一张负数发票给我司（前期开给我们的发票已经抵扣了当时做的是：借：在建工程 现在还在在建工程），请问怎么做账？
问题已解决
所属话题：
#实务#
84785046 | 提问时间：09/14 12:35
收到负数发票时：
借：在建工程 -4000（红字）
应交税费 — 应交增值税（进项税额转出）4000（如果前期已抵扣进项税，需做进项税额转出）
说明：冲减在建工程成本，同时将已抵扣的进项税转出。
如果之前支付货款时有挂账应付账款：
借：应付账款 -4000（红字）
贷：在建工程 -4000（红字）
说明：冲减应付账款与在建工程。如果没有挂账应付账款，可根据实际情况调整相关科目
09/14 12:35
9条追问解答 查看全部
207相关问答
查看更多最新问答
查看更多