老师。请问下，比方我这个季度的开票不含税的金额是10000元，我主营业收入是10000+5000=15000元，这个其中有5000元用存货还之前固定欠款，这个不是要视同销售吗？我直接账也做了视同销售，报表主营收入和增值税金额一样，都是15000元申报的。这样做对吗_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师。请问下，比方我这个季度的开票不含税的金额是10000元，我主营业收入是10000+5000=15000元，这个其中有5000元用存货还之前固定欠款，这个不是要视同销售吗？我直接账也做了视同销售，报表主营收入和增值税金额一样，都是15000元申报的。这样做对吗

84785030 | 提问时间：08/16 07:05

廖君老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

您好，对的，视同销售在增值税申报是未开票收入，在附表一的第5和6列申报的

08/16 07:07

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

一般纳税人，本月未开票收入15000，增值税报表填报销售额是不含税15000，还是含税金额合计15000？

177

印花税计税依据是：采购合同和销售合同合计金额？如采贸易行业：购合同金额是10000元，销售合同是15000元，计税依据就是10000+15000=25000元*0.0003=7.5元的印花税吗？

725

老师你好，自产产品成本5000元，公允售价10000元，如果把该产品免费赠送他人，增值税应视同销售，请问在计算增值税时，计税依据按5000还是10000元？

150

我们小规模纳税人，本月有视同销售的一些活动，我做视同销售借：销售费用贷：库存商品应交税费—增值税然后季度报增值税，所得税的时候在报税系统上加上了这个收入金额，和我们报表上的不一致，可以吗？

917

老师您好视同销售可以只做增值税收入账上不做销售收入吗那样申报表跟账上报表就不一致了这边问了认识的会计说这样是可以的？

440

最新问答

请问老师，就是用生物资产来抵债，双方的分录怎么做呢 19小时前

一般纳税人可以给个人开普票，开几个点？13%还是1% 19小时前

老师，社保大病医疗离个人部分申报不能扣除记啥科目？ 22小时前

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 16小时前

归还欠款对企业利润表有何影响？ 17小时前

下载APP，拍照搜题秒出结果