16年的所得税费用，17年一月交的，计提在17年了，现在做17年所得税汇算清缴，可以在税前扣除吗_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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16年的所得税费用，17年一月交的，计提在17年了，现在做17年所得税汇算清缴，可以在税前扣除吗

84784991 | 提问时间：2018 05/12 11:07

邹刚得老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好，可以在主表的本年累计实际已预缴的所得税额栏次填写，抵扣企业所得税应纳税税额应补退税额=应纳税额——本年累计实际已预缴的所得税额

2018 05/12 11:08

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