我们公司是商贸公司一般纳税人，现在被查2021年到2023年的账，税管员说我们交税太少，抵扣的进项太多。税局要我们补2023年的增值税和企业所得税。做无票收入在2023年12月份。那就要更正2023年12月的增值税申报表是吗？还要调整2023年的年度汇算清缴表是吗？那我们还需要更正2023年第4季的企业所得税吗？
问题已解决
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84785034 | 提问时间：07/31 16:49
首先，需要更正 2023 年 12 月的增值税申报表，将无票收入纳入申报，以补缴增值税。
其次，由于涉及到企业所得税的调整，2023 年的年度汇算清缴表也需要进行相应调整。
同时，2023 年第四季度的企业所得税也需要更正。因为第四季度的企业所得税预缴申报是年度汇算清缴的基础，无票收入的增加会影响第四季度的应纳税所得额，从而需要对第四季度的预缴申报进行更正
07/31 16:52
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