问题详情
问题已解决
所属话题：
#中级职称#
发生保修费3,000,000同时冲减预计负债年初贷方余额2,000,000保修期结束，以后不再计提。请问会计利润-100万，和税法-300万怎么来的？
84784973 | 提问时间：07/22 21:29
廖君老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师
免费直播
您好，会计利润就是看我们的分录 贷：销售费用 1000,000 预计负债2,000,000 贷：银行 3000000 会计利润-100万（就是销售费用1000,000） 但税法在实际发生时才认所以税法-300万（就是发生保修费3,000,000）
07/22 21:32

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
资料二：2015年9月，甲公司以银行存款支付产品保修费用 300万元，同时冲减了预计负债年初贷方余额 200万元。2015年年末，保修期结束，甲公司不再预提保修费。1.借：销售费用 200 贷 预计负债 200，2.借：销售费用 100 预计负债200 贷 银行存款300 。 分析：2015年年末保修期结束，不再预提保修费，本期支付保修费用 300万元，冲减预计负债年初余额 200万元，因期末不存在暂时性差异，需要转回原确认的递延所得税资产50万元。这个200的递延资产为什么要转回？ 这200不是在未来实际发生时可以抵扣的吗 因为可以抵扣 产生了递延资产 这里为甚要转回呢？ 426
1627007787560 老师 资料二：2015年9月，甲公司以银行存款支付产品保修费用300万元，同时冲减了预计 负偾年初贷方余额200万元。2015年年末，保修期结束，甲公司不再预提保修费。 这是什么意思？ 提了保修费300万 是应该确认预计负债300万是吗 同时冲减年初贷方余额200 这是什么意思 说人话是什么意思 看不懂呢 为啥冲减 而且答案写的还要转回 这是怎么个逻辑 另外 计提坏账准备 也要形成可抵扣差异吗？为什么 计提了坏账准备就形成一笔损失 这损失 税法能认嘛 517
老师，是不是实际发生保修费冲减预计负债，是以计提预计负债金额为限吗？ 44
资料二：2015 年 9 月，甲公司以银行存款支付产品保修费用 300 万元，同时冲减了预计负债年初贷方余额 200 万元，2015 年年末，保修期结束，甲公司不再预提保修费。 老师，请问这题的分录怎么写？ 103
2019年，甲公司以银行存款支付产品保修费用300万元，同时冲减了预计负债年初贷方余额200万元以，2019年末，保修期结束，甲公司不再预提保修费，则2019年度应确认的暂时性差异类型及金额是多少？麻烦老师帮忙解答一下，谢谢了！ 1536
最新问答
查看更多
请问现值1572.87计算中，A取值是多少？增长率5%为什么没算上？1572.87的计算过程？ 昨天
某一般纳税人便利店销售即食热食，并提供桌椅？ 属于哪种征税范围？适用什么税率？ 昨天
2024年8月28日某一般纳税人餐饮酒店销售给客户定制酒一批，该批定制酒的售价为117000元。 属于哪种征税范围？适用什么税率？ 昨天
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2个月前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册