我现在翻看2024年1月公司帐薄，发现主办1月实发2023.12月工资后，因为12月多计提了工资，1月就做了一笔分录~借:应付工资薪酬4000贷:利润分配～未分配利润是不是因为2023年已经结账了，所以贷方冲减未分配利润，如果不是跨年的情况，是不是多计提的工资就是借：应付职工薪酬贷：管理费用或损益类科目？我们是小会计准则_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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我现在翻看2024年1月公司帐薄，发现主办1月实发2023.12月工资后，因为12月多计提了工资，1月就做了一笔分录~借:应付工资薪酬4000贷:利润分配～未分配利润是不是因为2023年已经结账了，所以贷方冲减未分配利润，如果不是跨年的情况，是不是多计提的工资就是借：应付职工薪酬贷：管理费用或损益类科目？我们是小会计准则

84785006 | 提问时间：07/04 14:19

小锁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

对的，如果不是跨年，就直接应付职工薪酬和管理费用就行，如果跨年的话，就是未分配利润

07/04 14:20

8条追问解答查看全部

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