建筑劳务公司暂估劳务成本及收到发票后红冲暂估劳务成本的全部分录是不是
暂估时
借 劳务成本
贷 应付账款-暂估成本
结转
借 主营业务成本
贷劳务成本
汇算清缴前取得发票
先红冲
借 主营业务成本 负数
贷 应付账款-暂估 负数
再按取得发票的金额做分录
借 劳务成本
贷 应付账款-某某
结转
借 主营业务成本
贷 劳务成本
汇算清缴后取得发票 先把当年暂估的成本全部调增?
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
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84784978 | 提问时间:05/20 17:39
你好,你把取得了发票之后的主营业务成本都改成利润分配,未分配利润
发票和暂估一样的情况下不需要调整。
05/20 17:40
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