1.了解异常发票的类型:首先,您需要明确这张异常发票属于哪种类型。根据您提供的信息,它可能属于“走逃失联型异常凭证”。这种类型的发票是指纳税人取得的增值税专用发票属于被税务机关认定为走逃(失联)企业在特定情况下开具的。
2.进入反馈界面:您可以通过指定的操作路径进入“企业所得税税前扣除凭证(发票)风险提示反馈”界面。这通常可以在税务系统的“我的待办”或“互动中心”等模块中找到。
3.查看异常发票信息:在反馈界面中,您将看到按时间顺序展示的异常发票(异常凭证和疑点发票)信息,包括发票号码、发票代码、发票类型、开票日期等。请找到去年12月已入账的这张异常发票。
4.进行反馈:在“发票扣除情况”状态列中,您需要选择针对这张发票的反馈选项。由于这是一张因对方失联导致的异常发票,您应该选择“不扣除”或“未确认”进行反馈。请注意,系统可能支持您进行批量处理,但请确保对每一张发票都进行了正确的反馈。
5.核实与确认:同一待办任务必须全部核实反馈后方可完成确认。一经确认后,您将无法重复修改。因此,在确认之前,请务必仔细检查您的反馈是否准确。
6.查看反馈状态:反馈成功后,您可以查看反馈状态,包括指标信息、风险指标反馈疑点和发票信息等。