请问下老师，我们公司2022年度企业所得税汇算清缴时候把2022年的暂估的成本10万调增（没有取得发票及支付）。然后再2023.5.31之后取得2022年度的发票10万并支付。那这个10万要怎么申报调减。是调减2022年度的企业所得税年报还是在2023年度的企业所得税年报调减呢？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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请问下老师，我们公司2022年度企业所得税汇算清缴时候把2022年的暂估的成本10万调增（没有取得发票及支付）。然后再2023.5.31之后取得2022年度的发票10万并支付。那这个10万要怎么申报调减。是调减2022年度的企业所得税年报还是在2023年度的企业所得税年报调减呢？

84785005 | 提问时间：2024 04/17 13:45

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

你好，是在22年纳税申报表进行调整，更正

2024 04/17 13:52

2条追问解答查看全部

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