你好老师，我公司是生产企业预付了一笔款50万给供应商，没收到发票，但材料已到并领用了。
分录：借：预付账款 50万
贷：银行存款 50万
借：原材料—暂估 50万
贷：预付账款 50万？
还是应付账款50万？
问题就是没收到发票，我暂估入库原材料的分录，贷方我应该写预付账款还是应付账款？下月收到发票要怎么冲？
车间水电费已付了10万，也没收到发票，那我要怎么结转这个车间水电费的成本？分录该怎么写？
问题已解决
所属话题：
#实务#
84784991 | 提问时间：04/09 12:49
1.暂估入库原材料：
借：原材料—暂估 50万
贷：预付账款 50万
到下月初，您需要使用红字原账冲回暂估，会计分录如下：
借：原材料—暂估（红字） 50万
贷：预付账款（红字） 50万
待取得发票时，会计分录为：
借：原材料
应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：预付账款
1.暂估车间水电费：
借：制造费用—水电费 10万
贷：银行存款 10万
04/09 12:52
10条追问解答 查看全部
1878相关问答
查看更多最新问答
查看更多