按照权责发生制,公司的房租和物业费按月做预提,按半年支付。
付款时,借其他应付款-房东 12 贷银行存款12
发票未到,每个月做预提费用,借 管理费用-房租2 贷 其他应付款 2
发票在预提的第三个月后到票,后续怎么做分录
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
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#实务#
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84785015 | 提问时间:04/07 07:31
早上好,第三个月后到票时,为了账上体现发票到了,把其他应付款转为长期待摊费用
借:长期待摊费用 12 贷:其他应付款-房东 12
同时把上2月的分录红冲重新用长期待摊费用 ,下面2分录管理费用一正一负,不影响本月利润表
借 管理费用-房租-4 贷 其他应付款-房东 -4
借 管理费用-房租4贷 长期待摊费用 4
第3到6月 借 管理费用-房租2 贷 长期待摊费用 2
04/07 07:35
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