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#实务#
1.某商场为增值税一般纳税人,2022年7月购买A材料支付货款100000元,增值税进项税额13000元,销售货物取得含税销售额226万元,销售餐饮服务取得含税销售额37.1万元。已知销售货物的增值税税率为13%,销售餐饮服务增值税税率为6%; (1)计算该商场增值税销项税额;(2)计算该商场应纳税额。
84784960 | 提问时间:03/29 18:15
bamboo老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
您好 (1)计算该商场增值税销项税额; 226/(1+0.13)*0.13+37.1/(1+0.06)*0.06=28.1 万元 (2)计算该商场应纳税额。 进项税额13000元 需要缴纳增税28.1-1.3=26.8万元
03/29 18:19
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