老师，这道题确认的递延所得税负债不应该是（16200-13800）×0.25=600吗，为什么还要减去1月份确认的475 ，请老师回复完问题再离开，不要回复完一半就再也不回复了，请理解一下学员谢谢。_中级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，这道题确认的递延所得税负债不应该是（16200-13800）×0.25=600吗，为什么还要减去1月份确认的475 ，请老师回复完问题再离开，不要回复完一半就再也不回复了，请理解一下学员谢谢。

84784968 | 提问时间：03/27 15:12

王小山老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,初级会计师,税务师

递延所得税资产和递延所得税负债每次计算的是应有余额，它的计算和存货跌价准备类似

03/27 15:17

19条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

问题拍了一张照片，请回复回复哦

286

为什么班级群里面客服老师不回复学员问题，问个思维导图几次都不回复一下

107

请回复一下，谢谢啦……

312

请尽快回复下列问题，麻烦了

371

老师，请帮忙回复一下这个问题哈，谢谢！最好是有详细过程呢

365

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果