老师新年好，请教一下这个凭证里边借方有个应收账款35万和258800，我们是卖车的，客户贷款了258800，350000类似这种分录我应该怎么做呢，附件需要附什么 老师，意思就是客户贷了款，不给我们钱，我是挂了应收账款，没记客户名字，这部分钱不是客户给，因为，贷款公司做的贷款，付给我们，但是这个钱也不是给我们了，就直接打给我们的供货商，付了车的厂家，我下掉我们应付账款了。怎么做凭证呢， 比如这个凭证，应收账款35万，本来是客户欠我们的，但是客户办了贷款手续，审批通过了，车就提走了，客户也不给我们这部分，这35万，贷款公司贷了35万付给我们厂家了，等于我们给厂家付了35万，怎么处理凭证分录呢，我这个凭证感觉做的不对 主要我把给厂家的车款做预付账款科目，而不是应付账款