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如果工资上级公司发，但社保个人部分和单位部分都在我们自己公司这发，应该怎么分录怎么计提啊？年底上级公司才会把社保钱打给我们

84784974 | 提问时间：2024 02/29 19:25

易老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

同学您好！工资由上级公司发放，而社保个人和单位部分由你们公司承担时，你们公司应先计提社保费用，并在实际支付时做相应分录。年底上级公司拨付社保款项时，再冲减之前计提的社保费用。

2024 02/29 19:27

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