老师你好，我想问一下个税代扣的，因为12月份报的是11月的工资收入，11月份发的是10月份的工资嘛，那我报个税的时候12月份报的实际上是职工10月份的工资，那我扣职工的个税放在12月份工资里了，那我这个账应该是怎么做呢？交税时，借应交税费-应交个人所得税，贷银存，然后工资代扣是，借应付职工薪酬，贷应交税费-应交个人所得税？