你好，12月底，本来是暂估其他业务成本的，暂估成了其他业务收入 现在我要全部红冲，要怎么做跨年调整？ 原本应该是 借：应付暂估款 200 贷：主营业务成本 100 其他业务成本 100 错录成 借：应付暂估款 200 贷：主营业务成本 100 其他业务收入 100 现在因为金额有差异，需要全部红冲，再做正确分录，要怎么做，麻烦帮忙先写一个全部红冲的分录，然后帮忙写个正确分录，，金额改成，各90，然后总金额180