老师，请问我是现代服务业租赁服务，22年满足租金收入占总收入的50%，可以享受23年全年进项税额加计5%扣除，申报增值税时附表四一般项目加计抵减额已填入822元，但目前总的增值税是留抵状态。等后期有收入需要这个822抵减的时候是不是再手动填入附表二啊？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，请问我是现代服务业租赁服务，22年满足租金收入占总收入的50%，可以享受23年全年进项税额加计5%扣除，申报增值税时附表四一般项目加计抵减额已填入822元，但目前总的增值税是留抵状态。等后期有收入需要这个822抵减的时候是不是再手动填入附表二啊？

84785016 | 提问时间：01/04 09:40

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

最好不用的已填写附表四的实际抵扣金额就可以。

01/04 09:41

3条追问解答查看全部

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