老师，如果本期进项税是3，本期销项税是5，本期勾选金额是4，请问月末的结转分录怎么做？
问题已解决
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#税务#
84784977 | 提问时间：2023 10/25 11:04
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税1
贷：应交税费-未交增值税1
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税1
贷：银行存款1
2023 10/25 11:05
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