增值税申报中，之前附表一未开具发票列填报数据了，每月开具了发票，请问本月这个数据怎么填写，能冲抵之前的为开具发票数量？每月填写是否可以直接冲抵，有无什么风险_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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增值税申报中，之前附表一未开具发票列填报数据了，每月开具了发票，请问本月这个数据怎么填写，能冲抵之前的为开具发票数量？每月填写是否可以直接冲抵，有无什么风险

84785002 | 提问时间：2023 10/19 15:41

廖君老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

您好，上月未开票收入申报了，本月已开票申报在开票对应列，同时未开票收入列为负数，本月蓝票和未开票收入负数相抵，本月实际也没有交税，这是规范的操作，完全没有风险

2023 10/19 15:44

2条追问解答查看全部

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