月末销项10万，抵扣进项12万，剩余2万应做到哪里？
问题已解决
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#税务#
84784960 | 提问时间：2023 10/19 11:28
不用做账
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2023 10/19 11:28
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