老师请问一下就是桶装水22年9月至23年5月份月费用 共1050元个人垫付。，22年9月到23年的4月费用是900元没有发票只有收据当时在每个月暂估计入管理费用。23年5月费用150元，在23年开发票1050元。 冲减： 借：管理费用-900 贷：其他应付款-900 5月收到票 借：管理费用-1050 贷：其他应付款-1050 这样做对吗？